Esta opção permite apurar o resultado de determinado período e zerar as contas contábeis de resultado (receita e despesa) que não são contas patrimoniais, de ativo e passivo, transferindo o resultado para conta de patrimônio líquido de lucros e prejuízos acumulados.
Atenção! Só pode zerar contas de receita e despesas e, para isso, é preciso que os lotes da empresa estejam fechados.
Pré-requisito
1º) Verificar o cadastro do grupo de contas
Em Contabilidade/Fiscal > Apoio > Contabilidade > Grupo de Contas
2º) Plano de contas
No cadastro das contas contábeis no plano de contas será realizada conforme artigo clique aqui.
No campo Grupo de Contas será configurado a qual grupo pertence, conforme passo 1.
3º) Histórico cadastrado
Em Contabilidade/Fiscal > Apoio > Contabilidade > Históricos Padrões
Passo a passo
Como acessar pelo Menu: Em Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Zeramento das Contas de Resultado
Dica! É possível realizar o zeramento por empresa e por grupo de empresas contábeis.
Para configurar por empresa, clique na aba “Empresas” e para configurar por grupo de empresas, clique em “Grupo Contábil”.
Passo 1 – Clicando em Cadastrar Empresa / Cadastrar Grupo, você será direcionado para tela de configuração do zeramento contábil.
Sendo os campos desta tela descritos conforme abaixo:
Empresa: Selecionar a empresa na qual deseja cadastrar o Zeramento das Contas de Resultado;
Histórico: Informar um histórico padrão;
Conta de apuração: Informar a conta de resultado do exercício (é a conta transitória);
Gerar lote contábil: Aberto ou Fechado;
Tipo: Societário ou Fiscal;
Conta de Lucro/Prejuízo: Conta na qual será destinado o resultado (geralmente é a conta do Patrimônio Líquido de Lucros/Prejuízos Acumulados). Essas contas precisam estar marcadas como Contas do Patrimônio Líquido dentro do plano de contas (Contabilidade/Fiscal > Apoio > Plano de Contas), bem como estar marcadas para permitir rateio. Pode ser informado mais de uma conta, no entanto, deve definir percentual total de 100%;
Conta de Lucro: Possui as mesmas especificações da Conta de Lucro/Prejuízo, porém, quando informado uma conta nesse campo, o sistema irá detectar se houve Lucro no período, e no zeramento irá vincular a essa conta no zeramento.
Conta de Prejuízo: Possui as mesmas especificações da Conta de Lucro/Prejuízo, porém, quando informado uma conta nesse campo, o sistema irá detectar se houve Prejuízo no período, e no zeramento irá vincular a essa conta no zeramento.
Atenção! Quando realizar a inserção da "Conta de Lucro" ou "Conta de Prejuízo", será necessário cadastrar a outra conta também. Exemplo: Se for cadastrar "somente" a conta de prejuízo, será necessário informar a conta de lucro, visto que o sistema valida o resultado final e repassa o valor se tiver lucro ou prejuízo para sua respectiva conta.
Passo 2 – Zerar Contas, após configurar a empresa ou grupo contábil, é possível zerar as contas de resultado.
Selecione as empresas ou grupos em que deseja realizar o zeramento e clique em “Zerar Contas” e será apresentado a tela de zeramento.
Data: Informar a data na qual gostaria de realizar o zeramento. Se o zeramento for anual, informar a data 31/12/XX, se for zeramento trimestral, informar as seguintes datas 31/03/XX, 30/06/XX, 30/09/XX e 31/12/XX;
Ao Zerar Contas, será gerado lote na contabilidade de zeramento para o período informado.
Esperamos que este artigo tenha ajudado!